1. Simple Capital Gains Worksheet
Capital worksheet gains for XYZ stock | |||||||||||
# shares | Data Bought | Buy Price | Cummissione | Cost Basis | # shares | Data Venduta | Sell Price | Cummissione | A Guvernu / Perde | ||
100 | 01/03/15 | 1200 | 25 | 1225 | 100 | 01/10/16 | 1400 | 25 | 150 | ||
In questu esempiu, l'urganizazione di duie pezzi di dati di l'investimentu. Avemu una sola transacción induve 100 parte di XYZ stock hè compru; è una secunna transacción induve 100 parte di XYZ sò stati venduti. In questu esempiu, ùn sò micca altre acquistu d'inversioni o vendita. Cusì hè simplice per noi di risponde à a vendita cù a compra. Organizammi a dati, chì venenu da registri o assicurazioni offruti da a franchizia. E dopu in a colonna finali, calculà a guadanza o a perdita. Quì, u intiressi pusitivu hè uguali à u prezzu vendita Minus u prezzu comprare Minus u comprare permissione francese minus la cummissioni à vendre = 1400 - 1200 - 25 - 25 = 150. A persona fattu un prufittu (un intiressi) di $ 25 nant'à sta investimentu.
Avà pochighjate à un scopu più complicatu. Eccu, sò urganizate e dati di parechji transizzioni cumprà.
2. Scola di Capisce Capitale: Comprazione múltiple
Capital worksheet gains for XYZ stock | |||||||||||
# shares | Data Bought | Buy Price | Cummissione | Cost Basis | # shares | Data Venduta | Sell Price | Cummissione | A Guvernu / Perde | ||
100 | 01/03/15 | 1200 | 25 | 1225 | 150 | 01/10/16 | 2100 | 25 | |||
100 | 02/03/15 | 1225 | 25 | 1250 | |||||||
Avemu avemu digià spiegatu a voce / pittura di perdita per ora. A guadagnu o a perdita hè esattamente ciò chì avemu intrattatu di ricercà. Ciò avemu avutu quì? Questa persona investita in XYZ stock, cumprà 100 parte à ghjennaghju è altre 100 parte à u frivaru. U ghjennaghju dopu, a persona hà vindutu 150 corsi. Allura chì hè a pregunta?
A quistione hè: Quale era chì e cose vende? Vindia tuttu u 100 di l'azzioni ghjennaghjoli plus 50 di l'arcuni frivaru; o 100 di l'azzioni di frivaru è 50 di l'azzioni ghjennaghju; o 75 parte di ogni lotu; o qualchì altra cumminazzioni?
Eccu ciò chì l'IRS dice di fà:
"A basa di stili o ligami propriu in generale hè u prezzu di cumerciu plus u costu di compra, cum'è e cummissioni è e riferimentu o trasferimentu ..."
Finu à quì bè: avemu u prezzu di cumerciu plus l'esità di a compra, in stu casu, e cummissioni organizzati in our worksheet.
L'IRS cuntinua:
" Identificà espanciali o bonds venduti. Se pò pudè identificà adattamente l'azzioni di storia o i bonds chì vende, i so basa hè u costu o di una altra basa di l'azzioni particulari d'azzioni o bonds ...."
È più tardi à l'IRS dici:
"Identificazione micca pussibili. Sè voi accattari e vinniri journal à parechji volti in quantità diversi è tù ùn pò adequately identificà i sparti tu venda, u fundamentu di i journal vi vendenu hè a basa di u journal vi arrivau prima. Fora di certi Ardu Fondi mutuale , hà discututu dopu, ùn pudete micca aduprà u prezzu mediu per u partitu per figurate u pèrdita nantu à a venda di l'azzioni ".
Quelli citati sò presu di a Securities and Bonds seconde Basis of Investment Property in u capítulo 4 di a Publicazione 550.
Scupremu quì. Se avemu avutu avutu à u nostru correttu, "vende queste parti spicifici", questi quì sò l'azzioni chì a basa puderebbe usà per u calculà e nostre capitali successi. Per esempiu, sè avemu dittu u caca à venda tutti i 100 di u sparti avemu compru in February, è 50 di i sparti avemu compru in January, tandu u nostru intiressi saria 2100 - (1225/100 * 50) - 1250 = $ 225.
Viu ciò chì avemu fattu cù a matematica? Vulendu calculà a basa di 50 parte di a compra di ghjennaghju. Avemu pigghiò li basi costu di (1225, ca cumprenni l 'permissione), spartuta hè da lu numaru di Ardu accattatu (sta risultati in un costu € per sparte), è multiplicate stu da 50 (u numaru di i sparti avemu vindutu). Questu risultu in una basa di 612.50. Restituite u 612.50 è i 1250 $ di basa di i 100 parte cume avemu compru in frivaru, è a risultatu risultà hè $ 225.
Avete, cumu hà aduprate una formula cun identificazione specifica. Ma chì si ùn avè micca dichjaratu à u nostru correttu per vende sparte spustamenti. In questa situazione, l'IRS dice, avemu l'usu di u primu mètudu, u primu mètudu: "a basa di i valori chì vende hè a basa di i valori chì avete acquistatu prima". Cumu hè questu questu termu di una formula per u calculà acquistà? Bonu, avemu vistu à u dirittu right di a cumpagnia vindemu 150 quelli. In vista di u vaghjimu, vulemu avè compru prima 100 partee è dopu acquistate altre 100 parte. Cumpigliemu a basa di l'azzioni avemu acquistatu prima: in altri balli tutti i 100 parte di a compra di u ghjennaghju, cù una basa di costu di $ 1,225. Allora avemu identificatu a basa per 100 quistioni di e 150 parte di vendita. Dopu tramutà a compra di segurità dopu. Avemu bisognu di basa solu per 50 parte, ma a compra di ferraghju hè stata per 100 parte. Allora dividite a basa di costu di frivaru. Allura quì hè a nostra formula per acquistà aduprendu u primu, in u metudu prima:
2100 - 1225 - (1250/100 * 50) = 2100 - 1225 - 625 = $ 250.
Implicazioni per a custruzzione di u vostru mistu
- Fate una ricerca per ogni unità, u bonu o altru investimentu chì avete.
- Mantene tutte e acquistà à u mano.
- Ordine a compra in ordine cronologicu da u primu à durà.
- Mantene tutte e transazzione di vendita à u dirittu right.
- Se utilizate software di scriva, utilizate formule per calculà a guadanza o a perdita cù a dati in l'altri cellule.