Hè megliu per rigalu Assi à un zitellu per un UTMA o Fondu Fiduciare?
E avete bisognu di sapè quì per esaminà quella chì hè ghjustu per a vostra famiglia o quale hè a situazione perchè un effettu duppiu è largu di quantu hè tutatu u dirittu, chì cuntene i fondi, è cumu si pò esse a capitale à u travagliu . U mio scopu di scrivite stu articulu hè di dà un altru centru di vista di quarchi cosa chì puderete tandu cuncernate quandu avete decisu chì vulete aiutà à un ghjovanu à avanti in vita nantu à a custruisce a cartera d'investimenti.
Qual'è una UTMA? Cumu si sò UTMAs Structured? Chì Avemu è Avvanzessi di l'UTMA?
Turnate a nostra attenzioni à i UTMA. Cumplicariamente, un UTMA hè un tipu specialu di pruprietariu propiu chì hè stabilitu sottu un attuali Uniforme di Transfers to Minors Actu è serve com'è modu per un figghiu minorenos à prupietà propiu. Quandu un attivu hè intitulatu per un zitellu sottu statutu UTMA, u zitellu addiventa u patrone di l'assi. U donu hè irrevocívule, chì significa chì ùn pò micca esse divutu o invirtitu.
In ogni casu, finu à chì u zitellu ricevi à l'età di magguranza cumu specifica in i documenti UTMA, o, assenti di una specificazione, cum'è esposta da a lege statali, ellu ùn hà micca dirittu d'accede o gestisce i fondi. Invece, a pruprietà hè tenuta in u nome di u custodiu, per u beneficu di u zitellu. Mentre i UTMAs ponu esse usatu per quasi ogni tipu d'attivu, cumprendi propiu immubiliate, prupietà intellettuale, metalli preziosi è pussibuli in una associazione limitata di famiglia , discurirem di a situazione più cumuni, chì facilitate un figghiu minorenu pussede una cullizzioni di stati , borsa è fondi mutuale , ancu i fondi indices .
Per quessa, a manera più faciule di stabilisce un UTMA hè di apre un compte custodial UTMA cun un corretto-dealer. Questa pò esse fatta nantu à un corbi di serviziu cumpletu o di un correttu di qualità .
Una figura pò aiutà. Imagine chì un patronu di Missouri è Thomas Smith hà stabilitu un UTMA per a so figliola, Jane Smith. Inoltre, imagine chì ellu vulia nome di u chjosu di custodiu, è hà desideratu per restriverà l'assi à l'ultima data possible cù a statua di UTMA Missouri, chì hè 21 anni di età. Per fà chì, Thomas pudaria stabilisce un cuncedimentu di custodia UTMA in una cortazzatore, avè u compte è attivu in ellu intitulatu "Thomas Smith Custodian per Jane Smith Sottolite Un Transfers Uniforme à Minori Acte finu à l'Età di 21" o quarchi cosa simili. Questu significa chì finu à a so figliola, Jane Smith, cumpriu 21 anni, Thomas Smith hà un cuntrollu tutale di a prupietà UTMA. Hè quellu chì deve fà u cumprà è vende decisi per l'investimenti o, cum'è manera frecuentemma in u casu di e famiglie ricchezzi cù portfolie spanning multiple generazioni, sia sia u travagliu à una cumpagnia di gestione d'assezzione bianca.
Stu dispusitivu hà qualchì sustegnu benefici. Chief fostu queste hè chì i bèti appartenenu à u zitellu, micca u custodiu.
Questu significa chì, à u cuntrariu, dicemu, un 529 College Savings Plan o un compte bancariu cù u principiu listatu cum'è accounto cumune, siddu u fundatore è u custodiu di u bancarettu, l'assi ùn sò micca cunsideratu parte di u duminiu fallimentu perchè appartenenu à a zitellu. Questu significa chì i soldi hè generalmente fora di u reachu da i credulenti di u genitori (o, se u genitore ùn hè micca u custodiu, i custodieni di u custodi) averebbe fatta di catastrophe finanziariu. Invece, ancu significa ancu chì l'assi contru à u zitellu à u calculu l'eligibilità à l'assistenza finanziaria per l'università.
U fattu chì l'assi UTMA appartene à u zitellu ancu introdentore alcuna responsabilità è cumplessità. Dui cose sò voi in mente in seguita.
Prima: Cum'è custodianu di l'UTMA, Thomas hè obligatu da leghje per fassi cum'è fiduciariu per Jane.
Questu significa chì ellu devene sempre l'interessu di a so figliola sopra a so propiu cum'è pertendu à l'attivi in kwistjoni. Questu hè vera ancu s'è Thomas hè quellu chì urigginariu hà fattu u donu chì era UTMA propiu. Questu hè un puntu chì deve esse stampatu è ripetate. Puderete rivelà chì avete amparatu in un articulu chjamatu Se l'avete spurtatu U UTMA Money, U Probabilmente Breaking the Law , Jane hà certi diritti. Quandu ella ghjugna à l'età à u quale a UTMA finisci, ella pò petite un tribunal per "compeli una cuntestazione" da u fiduciariu, u so babbu. Questu significa chì u so babbu avissi da pruduce documenti è ricetta chì palesanu induve ogni centu di u dirittu UTMA hè quantu hè ricivutu, quantu adupratu, quantu hè stata investita, e date di l'operazione, l'esercitu di l'investimenti, etc. - ghjustificà se qualchissia era spinnatu nantu à Jane cum'è in u so interesse perfettu. Aghjunghje, almenu una corte hà truvatu l'oblightamenti chì Thomas hà bisognu di coperà cum'è una parte ordinariu di esse un paternu, cum'è gastru medico per salvà a vita di Jane, deve vene da Thomas è micca di i soldi chì dà l'UTMA cum'è utilizendu u L'ultimi era quantu di malversazione da a so figliola. Ci hè stati situazioni chì i tribunale anu urdinatu di custodi di UTMA per rimbursà un ziteddu tutti i fondi misruzzioni o misappropriciati plus interest è / or foregone investment income. (U fattu chì ùn senti micca struitu di questi casi spessu hè un testamentu à a realtà chì parechji zitelli ùn sò micca dispiacu invucà u so primu à a cella, ma fate micca messaghju, u pussibule per e consegni civili è criminali quì.
Sicunna: Doppu à u fattu chì l'attivu appartenenu à u zitellu, questu significa chì u zitellu hè tutali, è cumpretu, cuntrollu di quantu esse attivu sò usati una volta ella o ella righjunghji à l'età à u quale a UTMA finisci. S'è voce mette in un UTMA chì aspetta u to figliolu è a figliola per andà in a scola dentale, ùn ci hè nunda chì ferma da piglià u cuntenutu, guidendu à Las Vegas, è gastru tuttu in un debaculu di u mumentu di l'excarbu è l'stupidu. Questu hè u prezzu chì deve pagà per a facilità di amministrazione da UTMA, bassa costu è un mantenimentu casi sforzu in tuttu a so vita (presumintannu, sicuru, chì sì stanu trattendu bè assi semprici cum'è e stili cumuni è bjunenti corporali posseduti da un finanziariu istitutu chì furnisce tistimuladge di cuntalli). Ci hè parechje modi per puderà à mitigà sta preoccuperia ma sò limitati. In u Pensalli, per esempiu, hè pussibule stabilisce un UTMA sottu un cirte circustanza chì ùn ùn finisce micca finu à chì un zidumiu reachu l'età di 25, chì hè significativamente maiore ca permettenu in parechje altri stati.
Ancu si hè una discrizzioni assai ingombante è imprecisa: i ricchi sò assai prubabili di prufittà di l'UTMA chì i poviri, rigaldu à i so figlioli à u dirittu, a prupietà o securità per un UTMA - UTMAs sò stati scritti com'è "fondu di fiducia di u poviru" perchè offrenu una di i vantaghji di un fondo fiduciale senza assai di i gastri è i prublemi di mantenimentu. In verità, i figlioli di i ricchi più probabili anu UTMA è di fiducia fondi.
Qual hè un Fondu Fiduciare? Comu sò strutturati Fondi Fiduciarii? Chì sò l'Avvanzi è I disvantages di i fondi fiducià?
Un fiducia hè una custruzzione jurica chì hè creata quandu u pruprietariu sò stati disposti per u benefiziu di qualchissia chì ùn manca micca cuntrullà quelli bè. Specificamenti, cresce i fiudi fiduali fiduciuti, chì sò trusti chì sò creati duranti a vita di u vintu. In queste situazione, una persona, cunnisciuta com'è u vintu, decide chì ellu vole esce a pruprietà - testamentu, immubiliare, securità, ùn importa micca - benefiziu una altra persona o gruppu di pirsuni, cunnisciutu cum'è beneficiariu o benefibili. U vanuvoru vole chì sta prupietà per esse amministratu di una manera specifica, nantu à un settidu di termini, per esaltà i so brami. L'avorritori di cuntorite elaburà un documentu legale chjamatu l'instrumentu fiduciale. Stu strumentu di fiducia sappieghja unepochi di furnizzioni è dati nantu à u trust, chì pò esse l'infurzazioni quantu per quantu esse daveru u dirittu, e cundizzioni di quali fondi sò esse distribuziati, è qualsiasi quantità d'ogetti supplementari. U fiducia di securità nomene un fiduciariu, a persona o istituzione manteni un titulu à l'attivu per u beneficu di i benefibilii è quale o quale hà da esse l'accuglierà in una capacità fiduciaria . A volte, un fiducia chjamate dinò un "protettore di i trust", spessu un amicu di a famiglia cercata, chì hà a capacità di sguassà u trustee o cumprà parechji funzioni per serve di verificazione à u putere di u fiduciale. Di solitu, ma micca sempre, u cuncessitore serà u patronu durante a so vita, nomee un patronu successore di ripiglià una volta ella o ella hè mortu o diventerà incapacitatu.
Se a fiducia hè irrevocívule, affittu chì ùn pò micca esse cambiatu o fretu, a fiducia hà da esse registratu per u so numeru di identità fiscale, fate a so propria retrata di l'impiegazione cù i guverni Federali è statali, è paganu tribute à certu earnings non-distribuziunati. I fugliali di a funzione di u fiducia sò compressi per chì i trusts aghjunte parechje più grossu di u tribunale moltu più veloce di ciò chì avete cun una pédintura di impiegà indipindente o corporativa Questu hè u risultatu di u Cungressu chì vulìa, da una perspettiva di pulitica pratica, per evitari a creazione di trusti chì cumposti micca impeded per i generazioni, accumpagnate ammonti ochjuchi di capitale è creanu una aristocrazia muderna. U pensamentu hè chjarificatu cù assai inducativu a distribuzione di l'attivi di fiducia, i soldi ci hè più prubabile di esse passatu o donatu, favurizendu a sucità.
U gran beneficiu di utilizà un fondo fiduciale hè chì pò esse persunalizatu per alcuni rispose. Eccu, pudete appruvà quasi ogni solu solu solu chì ùn vi micca viulenza di a determinazione di judiciary chì hè cusì impurtentamente contru a pratica publica; Per esempiu, ùn pudete micca cunfundà i prugrammi di u fiducia di u beneficuantu chì resta un membru di una certa religione, si maritanu alcuni di a stissa razza, o impediscenu di maritari à quarcunu di u listessu generu. Per esempiu, pudete creà un "cunfidenza d'incentive" chì faciule payouts basati annantu à un beneficiatu righjunghje parechje militanti di vita, per esse graduate di una università di quattru anni in un periudu di tempu micca più di cinque anni cù un certu scola minima o mediu puntuale o un esercitu currispondenu à e cuntenuti di retirementu nantu à una basa di dòrica per u dòricu, allughjenu cù gasten soldi per guddà.
A parti di a cumplicità amministrativa addiziale, i fondi fiduciei sò una gran negazioni, chì hè u costu. I trusts necessitate time, effort, and some liability statement for the trustee. Patronati, particularment trustees professjonali, sò spessu indemnizzati. Per esempiu, sè vo avete un fundale fugliale di vainilla chì hè abbastanza chjaru - per esempiu, lasciate entre $ 500,000 per una neve o nipote cù u pagamentu di 3 per centu per cumincià à u 21u anniversariu è a distribuzione di tutti i so assi à u 30 anniversariu - pudete usà i servizii di un locu cum'è Vanguard. In u caso di Vanguard, perde una parte di l'abilità di acquistà i tituli individuali, ma, secondu u rapportu di spensione di i fondi mutivi sottuvani chì sò selezionati, i vostri costi tutte l'inclusi alloghju cumptendu di i tassi anu da esse guasgi circercà circa 1,57 per centu annu di principale, chì ghjè un trattatu assai attrattiva. (Ùn hè micca un recommandante per Vanguard. Sò simpliciamente usendu per a dimustrà l'struttura di costu basu à unu di i gruppi di gestisce i più impurtanti chì anu ancu a capacità di serve di fede trustee). Se avete una fiducia assai più numerosa, ddi cunsiglii puderia esse assai più altu, ma hè solu a vita. Amparate cun ellu o preparanu à roll over in a vostra tumbera. Per esempiu, sì avete un impegnatore successu cun una disasterosa vita d'amare - qualcosa chì hè cunnisciutu di succorsu - imagine s'ellu hà permessa decenni di millaie d'acres di timberland chì significate à beneficià diversi i zitelli in multiplicità relazioni in una manera chì u parente di u zitellu ùn avia nimu accessu à i soldi, aiutendu à assicurà a vostra fossa, è a vostra soltera solu, finiscinu in riccu. À u vostru passaghju, quellu risorsu naturali hè necessariu di gestisce è / o potenzalmentu vindutu. Se tenete assai cundizioni in fine cù a fiducia, serà da piglià a diligenza degne è l'attenzione per amministrari. Pudarete pagà sopratuttu più; parechji punti di centu per annu pò esse micca impensable. Hè u costu di furnisce a pazità di mente chì u travagliu di a vostra vita ùn sarà micca spulatu. O, almenu, chì i chancei di u travagliu di a vostra vita hè spulatu hè ridutta assai è insulated à unu o più beneficianti. Sugnu suggiulà chì ùn hè micca un spaziu chì vulete piglià a so offerta. Sicura, assicuratevi e cose sò prudutti è in lineu cù i standards industriali, ma in l'analisi finali, i mudelli di serviziu d'utilizatori è a capacità importa tantu quantu u rispettu d'impeccazioni relative à un benchmarku à cunfrontu una situazione cum'è quella chjamata. Sperforate u S & P 500 per u 2 percentu annu hè u costu di assicuratevi chì l'eredi di u so figliolu ùn finisce micca in e mani di un ex-cunigulu, pò esse soldi ben gastatu.
Quandu Quandu - Quale hè megliu, un UTMA o un Fondu Fiduciare?
Quandu avete bisognu di sospettà, se calculer si un UTMA o un fondo fiduciale hè megliu in una situazione dada dipende à parechji fatturi. I trè più impurtanti sò:
- A quantità di soldi vi cunzidirevule à pusà a parti di u picciottu. Generale, ma micca sempre, più chjuchju u più, u più chjucu deve fà vede cun UTMA, di novu, pari chì si trovanu famigli ricche chì avant utilisisamenu i UTMA, marziali cù fondi trust per specifichi scopi.
- I ristrizzioni chì vulete sdignà i soldi. Sì avete insistiu chì i fondi sianu usati per un propiu specificu - in novu, in u pianu di u pianu pubblicu permessi da u magistrattu cum'è quellu di soldi in cunfidenza ùn hè micca a tòia - un UTMA ùn hè micca esse ideale.
- A bisognu di prutezzione di pruprietariu I fieri avutri abbitanti pò spessu usanu fondi fiduciari in modu intellettuale per pruteggerà benefibilii fora di quale puderia esse possibili cun UTMA. Chistu pò esse micca sempre ideale da u puntu di vista di a civilizazione - per esempiu, un studiente di u battaghju chì si ponu drunatu, impida è manda qualchissia puderia tandu avè assezzione UTMA assicurata in una culpabiltà di responsabilità induve puderia esse più difficili annantu à un bona fiducia strutturata, particularmente se ci sò cuncettanti benefibili o permandermen. (Quandu discedi di i trust funds, remaindermen are the people who inherit the trust in l'eventu u beneficiatu dies. Per esempiu, sè creatu un fiducia chì furnia ingudu per a vita per a vostra neizeva è dicia, nantu à a so morte, tutte e principal era per andà per i so figlioli, o, forsi, carità, i zitelli o di carità, seranu a fianchi.)
In ogni eventuali, questu hè un spaziu induve esse bisognu di avè una discussioni seria cù i vostri cunsiglieri qualificati, cumpresu un pruprietariu di un patronu, un CPA chì hà familiarizatu cù l'impositu di fiducia, è, secondu l'assi, forsi un consultore d'investimentu registratu, particularmente se tratta di quantità significati di soldi.